Ratgeber: Wann kann ich Handwerkerleistungen von der Steuer absetzen?

Voraussetzung für das Absetzen der Rechnung ist eine ordnungsgemäße Rechnungsstellung. Diese ist leider nicht bei allen Handwerkern selbstverständlich und daher solltest du bereits bei der Auftragsvergabe darauf hinweisen, dass du eine ordentliche Rechnung für die Steuern benötigst. Eine Barzahlung solltest du in dieser Hinsicht ebenfalls vermeiden, denn du brauchst einen offiziellen Zahlungsnachweis. Die Rechnung via Banküberweisung zu begleichen wäre daher eine gute Idee. Achte zudem darauf, dass das Handwerkspersonal seine Fahrtkosten separat auflistet, denn du kannst bis zu 20 Prozent davon absetzen.

Professionelle Handwerker für Reparaturen oder Renovierungen zu beauftragen lohnt sich nicht nur, wenn du handwerklich selbst keine Begabung vorweist, sondern auch um Steuern zu sparen. Praktisch hierbei ist, dass du den absetzbaren Betrag von der Rechnung später direkt von deiner Steuerlast abziehen kannst. Aber welche Voraussetzungen musst du erfüllen, um zum Beispiel deine Renovierungskosten absetzen zu können? Folgende Aspekte sind diesbezüglich zu beachten:

• Der Auftrag wird als Privatperson erteilt
• Handwerkerarbeiten finden in deiner eigenen Wohnung, im Haus oder teilweise auch auf dem Grundstück statt
• Kosten für den Schornsteinfeger werden erstattet
• Nur legale Arbeiten zählen – zahle daher immer auf Rechnung und via Überweisung

Wichtig: Neubaumaßnahmen sind von dieser Vorgehensweise beim Steuer sparen ausgeschlossen. Die Förderung seitens des Fiskus bezieht sich rein auf notwendige Reparaturen oder Maßnahmen zur optischen Verschönerung wie Renovierungen.

Beim Absetzen der nächsten Rechnung vom Handwerksbetrieb solltest du die rechtlich gültige Höchstgrenze im Kopf haben. Insgesamt können bis zu 20 Prozent der Arbeits- und Fahrtkosten abgesetzt werden. Dass die Mehrwertsteuer ebenfalls abgesetzt werden kann, ist klar. Generell gilt in Deutschland ein jährlicher Höchstbetrag von 6000 Euro. Laut dem Paragrafen 35a EstG ist es dir so möglich, je Kalenderjahr bis zu 1200 Euro Zurückerstattung zu erhalten.

Es gilt zu beachten, dass die Finanzämter in Deutschland nicht jede handwerkliche Tätigkeit anerkennen, wodurch manche Arbeiten nicht von den Steuern abgesetzt werden können. Folgende Dienstleistungen gehören allerdings zu jenen, die abgesegnet werden, insofern alle Faktoren wie Auftrag durch Privatperson, gültige Rechnungsstellung und Co. erfüllt sind:

• Malerarbeiten in und am Haus
• Dacharbeiten
• Fassadeninstandhaltung
• Schlüsseldienst muss Haus- oder Wohnungstüre öffnen
• Wartung der hausinternen Heizungsanlage

Das sind nur ein paar Beispiele, denn darüber hinaus können auch Reparaturarbeiten oder gleich der gesamte Austausch von Türen und Fenstern von den Steuern abgesetzt werden. Selbst der Hof direkt vor dem Haus bietet die Möglichkeit, Steuern zu sparen. Werden an diesem Pflasterarbeiten zur Ausbesserung vorgenommen, sind diese Arbeiten steuerlich absetzbar. Das gilt aber auch für die Bodenverlegungsarbeiten im Haus. Dazu gehören Fliesen-, Holz- und Teppichböden. Ist an deinem Haus oder in deiner Wohnung eine größere Renovierung geplant? Dann sprich die Pläne vorher mit deinem Steuerberatungsservice ab, um in Erfahrung zu bringen, welche Rechnungen du unbedingt einholen und später beim Finanzamt einreichen solltest.

Sogenannte haushaltsnahe Aufwendungen sollten für dich von besonderem Interesse sein. Tatsächlich gibt es manchmal eine Überlappung von handwerklichen Tätigkeiten, der Beschäftigung von Minijobbern und den genannten haushaltsnahen Aufwendungen. Alle drei Bereiche verfügen über Höchstgrenzen und wenn du es geschickt anstellst, kannst du diese voll ausschöpfen. Am Ende besteht die Gelegenheit, einen steuerlichen Abzug von bis zu 5.710 Euro wahrzunehmen. Überprüfe im Einzelfall, ob eine Kombination möglich ist. Folgende Bereiche wären eine Option:

• Gartenarbeiten
• Reparatur gewisser Haushaltsgeräte
• Übernommene Sanierungskosten durch ein Erbe

Es handelt sich hierbei um Spezialfälle, die sich natürlich auch jederzeit ändern können. Für genauere Informationen ist es ratsam, ein Steuerberaterbüro zu kontaktieren. Dieser Extra-Aufwand sollte sich lohnen, denn letztlich könntest du wertvolle Euros bei der nächsten Steuererklärung sparen.

In der heutigen Zeit ist es nicht mehr unüblich, dass Handwerkspersonal online über das Internet gesucht und beauftragt wird. Nun stellst du dir vielleicht die Frage, ob es hier irgendwelche Sonderregeln gibt. Die Antwort ist nein, denn natürlich gilt auch hier das deutsche Steuerrecht. Du solltest also auch bei der Auftragserteilung über das World Wide Web die Standardangaben für die Rechnung erhalten, um diese später absetzen zu können. Dazu gehört auch die Steuernummer des Handwerksbetriebs. Wenn ein Anbieter diese Angaben nicht machen kann oder möchte, wäre es sinnvoll, die Suche nach einem Dienstleister für deinen Auftrag fortzusetzen. Denn sonst rinnt dir bares Geld durch die Finger, welches bei der nächsten Steuererklärung fehlt.

Im Grunde hast du die Möglichkeit, zahlreiche handwerkliche Maßnahmen auf deinem Grundstück, im Haus oder in der Mietwohnung von den Steuern abzusetzen. Dabei solltest du beachten, dass dies nie für Arbeiten in der Werkstatt des jeweiligen Reparaturdienstes gilt, denn diese sind nicht steuerbegünstigt. Demnach spielt es eine wesentliche Rolle, wo die Reparatur- und Instandhaltungsarbeiten durchgeführt werden. Wenn das Handwerkspersonal etwas bei dir zu Hause abholt, um es in der eigenen Werkstatt auszubessern, so bestehe auf eine gesonderte Ausweisung von Montage- und Fahrtkosten, damit du dennoch Steuern sparen kannst.

Du kommst ins Schwitzen, wenn du auch nur an den Dokumentenstapel für die nächste Steuererklärung denkst und Begriffe wie haushaltsnahe Dienstleistungen Steuer oder haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen sind für dich absolute Fremdwörter? Dann ist es gewiss kein schlechter Gedankenansatz, die Steuererklärung von Fachpersonal erledigen zu lassen. Aufgrund der Tatsache, dass sich Regeln und Gesetze rund um Steuern stetig ändern können, ist die Chance auf eine erfolgreiche Einreichung der Handwerkerrechnung so höher.

Wir hoffen, dass wir dir bei der Vielzahl an Informationen zur Thematik Handwerkerleistungen Steuererklärung eine gute Übersicht bereitstellen konnten. Selbstverständlich ist das Absetzen dieser Rechnungen kein Muss, aber eine gute Option, um bei der nächsten Steuererklärung ein besseres Ergebnis zu erzielen. Bedenke schon bei der Auftragserteilung, dass du eine ordentliche Rechnung benötigst und suche daher nach einem Dienstleister, welcher eine solche Quittung ausstellen kann. Und wenn du noch detaillierte Informationen zu deinem Vorhaben brauchst, dann scheue dich nicht, dein Steuerbüro zu kontaktieren. Dieses ist imstande, all deine Fragen zu beantworten und dir dabei zu helfen, die richtigen Beträge von der Steuer abzusetzen.